南通安全防范協會
財務管理制度
根據《社會團體登記管理條例》、《民間非營利組織會計制度》和協會章程,為規(guī)范協會各項財務管理,特制定本制度。
1. 財務管理責任
1.1協會根據需要委托南通金點財務集團南通金邁企業(yè)管理咨詢有限公司負責各類財務記賬、制作賬冊報表、各項稅費申報等業(yè)務工作;
1.2明確協會現金出納由專職秘書負責;
1.3協會理事長和秘書長負責各項費用支出的審核審批,監(jiān)事長監(jiān)督;
1.4 接受行政和業(yè)務主管部門的監(jiān)督指導;
1.5積極配合相關稽查部門和審計部門的稽查或審計工作,按要求如實提交相關材料,如實回答詢問,認真聽取稽查和審計意見建議,及時整改指出的問題并將落實措施情況書面報告相關部門。
2.資金管理
2.1資金是協會正常開展活動的必要基礎,在勤儉辦會,保證正常運作前提下,對資金實行嚴格管理,及時收繳會費;
2.2 根據實際需要,編制年度預算,資金開支嚴格按預算執(zhí)行;
2.3 銀行往來必須及時清算,動用銀行存款需逐項登記。出納的現金賬與銀行賬需筆筆登記清楚;
2.4 年度終了一周內由財務代理公司根據資金平衡有關材料編寫年度財務報告。
3.出差費用結算
3.1依據實際工作需求列出差地點、時間、人數進行核定;
3.2完成出差任務一周內填報“差旅費報銷單”按有關差旅費的規(guī)定審核原始單據報銷。
4.票據管理
4.1 各種票證及保險柜,由專人管理;
4.2 發(fā)票專人填寫,項目齊全。內容真實、字跡清楚,全部一次復寫,并加蓋單位財務專用章。發(fā)票限在本單位內填開,不得攜帶到外地使用。如有填錯發(fā)票,應加蓋或書寫“作廢”字樣。完整保存各聯備查。發(fā)票如有遺失,應及時報告發(fā)票機關并申明作廢。
4.3 不允許代任何單位開具發(fā)票,一經發(fā)現,將嚴肅處理;
4.4 領用轉帳支票和辦理匯款,必須持有批準手續(xù)。領票人不得將所領支票轉讓他人使用或遺失,產生后果由領票人承擔一切責任;
4.5 支票承付時,應當收款單位面填好金額,不得將空白支票存于收款單位。為了便于核對起見,經辦人在支票備注欄內注明票號,同時在發(fā)票上注明支票號碼。付款辦理結束后,應將手續(xù)完備的轉帳支票、發(fā)票等及時交財務銷號,凡領用支票未銷號者,不得再領用轉帳支票。
4.6 支票開出必須內容完整,印鑒需兩人分管,嚴格復核把關程序。
5. 經費使用
5.1 協會經費使用需遵守先批后用原則,重大支出需報請常務理事會批準后執(zhí)行。
5.2協會日常支出單筆小于人民幣5000元,由秘書長同意后理事長審批并按財務管理制度要求使用。
2024.2.20